Mercredi 20 Septembre 2017

Anglais imprimer

Convertisseur de devises

Accueil Glossaire

Glossaire

A - B- C - D - E - F - P - R - S - T

 

ACCEPTATION
Opération par laquelle un réassureur accepte de prendre en charge une partie d’un risque déjà souscrit ou accepté par un assureur. Cette notion s’oppose à celle de cession.

ACTUAIRE
Spécialiste qui applique, en assurance et en réassurance Vie et Non-Vie (Dommages), la théorie des probabilités à l’évaluation des risques et au calcul des primes, des provisions techniques et des provisions mathématiques.

ANNÉE DE COMPTE
Exercice social dans lequel sont enregistrés les comptes. En raison des délais de transmission des informations, pour une même période de garantie, I’année de compte de la cédante et celle du réassureur peuvent être différentes.
Pour les réassureurs qui, souhaitent appréhender plus rapidement leurs résultats, les comptes des cédantes du ou des derniers trimestres qui ne sont pas encore reçus à la date de la clôture font l’objet de prévisions.

ANNÉE DE SOUSCRIPTION
Un contrat de réassurance par année de souscription couvre les sinistres survenus dans le cadre de polices d’assurance sous-jacentes commençant à une date comprise dans la période couverte par le contrat. Cela signifie, par exemple, que si la police d’assurance sous-jacente et le contrat de réassurance ont tous deux une durée de douze mois, le contrat de réassurance couvrira les sinistres sous-jacents survenant durant une période de vingt-quatre mois.

ANNÉE DE SURVENANCE
L’année comptable, au cours de laquelle les sinistres se produisent, quelle que soit la date à laquelle le sinistre est déclaré, enregistré ou réglé.

APÉRITEUR
Assureur principal et premier signataire d’une police d’assurance lors d’une co-assurance. C’est la société apéritrice qui définit les clauses et conditions de la police.

ASSURANCE DÉCENNALE
L’assurance décennale couvre les propriétaires d’immeubles et les sociétés de construction contre les sinistres causés par des défauts de construction dans des bâtiments récents, dus à des vices cachés dans les plans, la construction elle-même ou les matériaux employés. Dans de nombreux pays, dont la France, il y a nécessité légale de souscrire une telle couverture. Elle est généralement accordée pour une période de dix ans après la fin de la construction.

ASSURANCE DE BIENS
Assurance fournissant une couverture à une personne ou une entité économique possédant ou exploitant des biens réels pouvant être assurés, en cas de perte, dommage ou perte d’exploitation.

ASSURANCE DIRECTE
Contrat souscrit auprès d’un assureur par un particulier, ou une entreprise, pour garantir un risque (bien, service ou personne). Ce contrat peut être souscrit, soit directement auprès des agents de l’assureur, soit par l’intermédiaire d’un courtier qui reçoit une commission.

ASSUREUR PRIMAIRE
Une société d’assurance délivrant des polices d’assurance au grand public en général ou bien à certaines entités ne faisant pas partie du métier de l’assurance.



A - B - C - D - E - F - P - R - S - T


BEST ESTIMATES
Niveau des provisions techniques ou mathématiques en Vie et Non-Vie défini en fonction de travaux d’actuaires.
Ce niveau de provisions pour charges futures a pour objectif de couvrir l’évolution négative des risques prévisibles avec une probabilité de 0,5.

BONUS DE LIQUIDATION
Profit dégagé sur la liquidation des provisions techniques à la clôture du dossier de sinistres ou à l’achèvement du Traité.

BRANCHES DOMMAGES
Branches Non vie.



A - B - C - D - E - F - P - R - S - T

 

CAPACITÉ DE SOUSCRIPTION
Montant maximal d’assurance ou de réassurance disponible pour couvrir des risques au niveau d’une entreprise ou d’un marché en général. Pour un assureur, la capacité est généralement fonction des capitaux propres, du chiffre d’affaires, et des moyens complémentaires obtenus par la réassurance.

CÉDANTE
Société ou mutuelle d’assurance ou institution de prévoyance qui cède au réassureur une partie des risques qu’elle a souscrits.

CESSION
Opération par laquelle un assureur (la cédante) transfère une partie de son risque au réassureur, de façon obligatoire ou facultative. Cette notion s’oppose à celle d’acceptation.

COMMISSION DE RÉASSURANCE
Pourcentage des primes reversé par le réassureur en traité quote-part ou facultative à l’assureur à titre de participation aux frais d’acquisition et de gestion des affaires qui lui sont cédées.

COMMUTATION
Reprise par la compagnie cédante des risques cédés au réassureur.

CONDITIONS DE RÉASSURANCE
Ensemble des clauses figurant dans le traité de réassurance. Les "conditions de réassurance", au sens économique du terme, couvrent le niveau des commissions, des participations bénéficiaires, la périodicité des comptes et des intérêts sur les dépôts ou de l’absence de dépôts qui déterminent la marge bénéficiaire probable du réassureur.

CONTRAT EN UNITÉS DE COMPTE
Contrat d’assurance Vie ou bon de capitalisation pour lequel le montant des garanties et des primes est non pas exprimé en euros mais par référence à une ou des unités de compte telles que des actions de sicav ou des parts de société civile immobilière. Les garanties du contrat sont directement liées à la variation, à la hausse ou à la baisse, d’une valeur cotée sur un marché réglementé ou à la valorisation d’un bien immobilier.

CONTRAT GROUPE
Assurance couvrant contre certains risques (décès, accident, maladie), au moyen d’un seul contrat, plusieurs personnes formant un ensemble homogène, appartenant généralement à une même entreprise ou association.

CUMUL
Ensemble des risques pouvant être touchés par un même événement dommageable ou ensemble des participations souscrites sur un même risque.

CYCLE DE SOUSCRIPTION
Schéma selon lequel les primes d’assurance et de réassurance pour les affaires Non-Vie, les bénéfices et la disponibilité de couverture augmentent et diminuent au cours du temps.

 



A - BC - D - E - F - P - R - S - T

 

DÉPÔT
Somme laissée en garantie des engagements pris par le réassureur chez la cédante.
Les dépôts espèces sont en général rémunérés par un taux d'intérêt convenu lors de la souscription des affaires. Le revenu des dépôts titres reste acquis au réassureur.

DÉROULEMENT
Le laps de temps compris entre la date de mise en application du contrat d’assurance ou de réassurance souscrit, (ou du moment où l’assureur ou le réassureur sont mis au courant du sinistre) et le règlement afférent.
Dans le cadre d’un produit à "déroulement court", les pertes définitives sont connues relativement rapidement alors que pour un produit à "déroulement long", les pertes peuvent n’être connues qu’après de nombreuses années.

 


 

A - BCD - E - F - P - R - S - T


EVENEMENT
Agrégation de plusieurs sinistres qui ont une origine aléatoire commune et qui affectent, soit un même assuré au titre de plusieurs polices, soit une pluralité d’assurés.

Exercice social
Période comptable de 12 mois au titre de laquelle est décrite l'activité de l'entreprise.



 

A - BCDE - F - P - R - S - T


FRAIS DE SOUSCRIPTION
Le montant cumulé des coûts d’acquisition de la police incluant les commissions et la portion de frais administratifs, généraux et autres relevant de l’activité de souscription.tre de laquelle est décrite l'activité de l'entreprise.

 


 

A - BCDE - F - P - R - S - T


PORTEFEUILLE DE RÉASSURANCE
Ensemble des affaires de réassurance en cours (Traités et Facultatives) souscrites et gérées par une compagnie.

PRIME ACQUISE À L’EXERCICE
Fraction des primes qui correspond à la durée courue pour un risque à la clôture de l’exercice considéré par rapport à la durée totale de la garantie. La portion des primes non acquises est portée en provision de primes ; elle est incluse dans les provisions techniques.

PRIME DE RÉASSURANCE
Somme perçue par l’assureur ou le réassureur en contrepartie de la couverture d’un risque.

PRIME PURE
Prime équivalente à l’évaluation statistique du risque couvert par l’assureur.

PRIMES ÉMISES
Primes figurant dans les comptes que I’assureur envoie au réassureur. Estimées par le réassureur pour les comptes non encore reçus à la clôture des comptes de l’exercice, elles se décomposent en deux parties : la partie acquise qui figure au crédit du compte d’exploitation, la partie non acquise portée en provision au passif du bilan.

PRIMES BRUTES
Montant des primes reçues des sociétés cédantes. Le montant des primes brutes constitue le chiffre d’affaires de l’exercice.

PRIMES DE RECONSTITUTION
Primes additionnelles facturées dans le cadre de certains contrats en excédent de sinistres pour rétablir la couverture à son montant original après un sinistre.

PRIMES NETTES D’ANNULATION
Primes émises par un assureur, déduction faite des primes annulées.

PRIMES NETTES DE RÉTROCESSION
Montant des primes brutes diminuées des portions de primes versées en rétrocession. S’oppose à primes brutes.

Provisions d’équilibrage
Provision constituée pour une longue durée par l'assureur ou le réassureur, et destinée à niveler les résultats d'exploitation de certains risques catastrophiques.

PROVISION MATHÉMATIQUE
Montant des sommes que la société d’assurance Vie, ou de Capitalisation, doit constituer et capitaliser pour faire face aux engagements pris envers l’assuré.

PROVISION POUR PRIMES NON ACQUISES À L’EXERCICE
Provisions couvrant, pour chacun des contrats, la part des primes émises de l’exercice se rapportant à la période comprise entre la date de clôture du bilan et la date d’échéance de ces contrats.

PROVISION POUR RISQUES EN COURS
Provisions destinées à couvrir la charge de sinistres pour la période s’écoulant entre la date de clôture des comptes et la date d’échéance du contrat, qui n’est pas couverte par la provision pour primes non acquises.

PROVISION POUR SINISTRES À PAYER
Provisions pour sinistres survenus mais non encore réglés. Elles font l’objet d’estimations par les cédantes qui les communiquent au réassureur.

PROVISION TECHNIQUE
Montant que l’assureur ou le réassureur doit mettre en réserve pour faire face à l’indemnisation des sinistres et aux obligations résultant des contrats qu’il a souscrits.

 


 

A - BCDE - FP - R - S - T

 

RATIO COMBINÉ
Somme des frais généraux, des commissions encourues, des sinistres survenus et des provisions complémentaires rapportés aux primes acquises.

RATIO SINISTRES À PRIMES (S/P)
Coût des sinistres survenus et évalués et des provisions IBNR rapportés aux primes acquises.

RÉASSURANCE
Opération par laquelle un assureur s’assure lui-même auprès d’un tiers (le réassureur) pour une partie ou la totalité des risques qu’il a garantis, moyennant le paiement d’une prime.

RÉASSURANCE FACULTATIVE
Réassurance affaire par affaire, risque par risque. Les facultatives sont le plus souvent souscrites pour de très grands risques. Cette réassurance peut être proportionnelle ou non proportionnelle.

RÉASSURANCE NON-PROPORTIONNELLE
Engagement du réassureur de participer aux sinistres pour un montant maximum, préalablement arrêté, au-delà de la somme conservée par l’assureur (priorité) et moyennant une prime calculée globalement par le réassureur pour l’ensemble du portefeuille couvert.

RÉASSURANCE PROPORTIONNELLE
Participation du réassureur aux sinistres assumés par l’assureur dans la même proportion que celle des primes qu’il a perçues. La réassurance proportionnelle se fait le plus souvent en quote-part ou en excédent de pleins.

RÉASSUREUR
Société qui s’engage à garantir la fraction de risque que lui cède l’assureur.

RÉTENTION
Part du risque que l’assureur ou le réassureur conserve pour son propre compte

RÉTROCESSION
Cession par le réassureur, moyennant le paiement d’une prime au rétrocessionnaire, d’une fraction des risques qu’il s’est engagé à garantir.

RÉTROCESSIONNAIRE
Celui qui accepte un risque en rétrocession.

RECONSTITUTION
Provisions dans le cadre d’un contrat en excédent de sinistres, en particulier pour les catastrophes et les cumuls inter-branches, qui fournit la reconstitution d’une limite qui a été réduite par la survenance d’un ou plusieurs sinistres. Le nombre de fois que cette opération peut être renouvelée est variable, comme l’est le coût de cette reconstitution.

RISQUE
Objet de l’assurance (personnes ou biens).

RUN OFF
Arrêt de toute souscription d’affaire nouvelle sur un portefeuille de risques, qui entraîne le déroulement, dans le temps, du stock des provisions techniques jusqu’à leur épuisement complet. En fonction de la branche, l’opération de run-off peut prendre plusieurs dizaines d’années.

 


 

 

A - BCDE - FP- R - S -T

SINISTRALITÉ
Montant correspondant aux sinistres réglés pendant une période donnée, majoré de la variation des provisions pour sinistres survenus mais non encore payés.

SINISTRE
Evénement déclenchant la mise en œuvre du contrat et la constatation de provisions.

SOUSCRIPTION
Décision prise par un assureur et un réassureur d’accepter, moyennant la perception d’une prime, de couvrir un risque.

 

 



 

 

A - BCDE - FP- R - S -T

TARIF
Barème dans lequel figurent les différents taux de prime applicables aux risques entrant dans le cadre d’une catégorie d’assurance (tarif automobile, tarif incendie).

TRAITÉ DE RÉASSURANCE
Convention de réassurance entre un assureur et un réassureur définissant les conditions de cession et d’acceptation des risques faisant l’objet de la convention. La réassurance par traité est divisée en deux grandes catégories : la réassurance proportionnelle et la réassurance non-proportionnelle.

Staff de la compagnie

Algérie Fiche pays

Glossaire

Espace Presse

Nombre de visiteurs

Today 486 Yesterday 1854 Week 4169 Month 40021 All 298683

Currently are 184 guests and no members online


VCNT - Visitorcounter